Презентация "Тема 5. Сущность, функции и формы кредита" – проект, доклад

Тема 5. Сущность, функции и формы кредита

Деньги, кредит, банки

Вопросы

Функции и роль кредита. Принципы кредитования и их реализация в деятельности кредитных организаций. Формы кредитных отношений Классификация видов кредита. Понятие и структура кредитной системы. Банковский и коммерческий кредит: сущность и отличительные особенности.

5.1. Сущность кредита и его роль и функции

В экономической литературе кредит рассматривается как:

1. экономическая категория 2. форма движения ссудного капитала 3. разновидность экономической сделки 4. процесс 5. система экономических отношений

Кредит

Экономическая основа неравномерностью процессов движения капитала. Правовая основа участники кредитной сделки, должны выступать как юридически самостоятельные субъекты экономических отношений, материально гарантирующие выполнение принятых на себя обязательств.

определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности

Субъекты кредитных отношений

любые юридически самостоятельные хозяйственные субъекты, дееспособные физические лица. вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме.

Участники кредитной сделки

Кредитор Заемщик

это субъект кредитного отношения, получающий ссуду

это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование.

Различие между понятиями

Ссуда (договор comodatum) Заём (договор mutuum) Кредит

При ссуде возврату подлежала не всякая подобная вещь, а именно та, которая была одолжена

При займе возврату подлежала всякая подобная вещь, т.е. обладающая теми же родовыми признаками

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Функции кредита

Перераспределительная

Замещение реальных денег в обращении

Контрольная

Роль кредита

Обеспечивает экономию издержек обращения Влияет на непрерывность процессов производства и реализации продукции Обеспечивает расширение производства, Оказывает влияние на непрерывность не только товарного, но и денежного оборота появляется возможность решать множество социальных проблем, связанных с ростом благосостояния населения.

5.2. Принципы кредитования

Принципы кредитования

Классификация кредитов по срокам погашения

В зарубежной практике краткосрочные кредиты часто оформляются без строго фиксированного срока (до востребования) и носят форму контокоррента

Современные формы обеспечения кредита

имущество или другие ценности, находящиеся в собственности залогодателя и служащие частичным или полным обеспечением, гарантирующим исполнение обязательства.

Залогодателем может быть:

Предметом залога может быть

любое имущество которое в соответствии с законодательством России может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права.

Основные требования к залогу

достаточность приемлемость

Различают два вида залога

2. при котором предмет залога передается залогодержателю.

1. при котором предмет залога может оставаться у залогодателя

При залоге с оставлением имущества у залогодателя последний вправе:

владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением; распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

Поручительство третьих лиц

По договору поручительства третье лицо – поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично

Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Обязательства поручителя могут распространяться на все изменения и дополнения к кредитному договору, по которому он собирается быть ответчиком, но при условии его предварительного письменного согласия. Договор поручительства совершается в письменной форме, в противном случае это делает его недействительным.

В договоре поручительства указывается

наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, обязательства поручителя (сумма платежа и условия ее выплаты), порядок расчетов между поручителем и банком и др.

Поручительство прекращается:

с прекращением обеспеченного им обязательства; по истечении указанного в договоре поручительства срока; с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал согласие отвечать за нового должника; при изменении обязательства без согласия поручителя.

3.

банковская гарантия

односторонняя сделка, в соответствии с которой, гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее уплате

Банковская гарантия

6.3. Формы кредита

Формы кредита товарная денежная смешанная

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: кредитора и заемщика; ссуженной стоимости; целевых потребностей заемщика.

Товарную форму имеет кредит

предоставляемый населению торгующими организациями для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа; предоставляемый строительными компаниями на покупку квартиры с рассрочкой платежа, в виде проката предметов потребления, предоставляемый отдельными компаниями.

При предоставлении прямого банковского кредита

кредитный договор заключается непосредственно между банком и заёмщиком, кредит всегда предоставляется в денежной форме.

ростовщический коммерческий потребительский государственный банковский ипотечный личный

Ростовщический кредит

В античном мире в форме ссуд мелким производителям; в форме ссуд рабовладельцам; в форме ссуд городам и государствам.

В феодальном обществе в форме ссуд мелким производителям; в форме ссуд феодальной знати

Особенности ростовщического кредита

деньги, предоставленные в ссуду, выступали как капитал лишь для кредитора. для заёмщика деньги служили как покупательное или платёжное средство; источником уплаты процентов являлся труд рабов и мелких производителей, чрезвычайно высокая процентная ставка и пестрота её уровня.

Коммерческий кредит

Основа появления различная продолжительность производства и реализации товаров у разных товаропроизводителей

кредит, предоставляемый предприятиями друг другу

Вексель переводной простой

Границы использования коммерческого кредита

ограничен в своих размерах. коммерческим кредитом могут пользоваться только предприятия, потребляющие соответствующие товары носит краткосрочный характер

Банковский кредит

кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через посредничество банков.

Банковский кредит Учет векселя в банке

Государственный кредит

Бюджетный дефицит покрыть можно за счет Во-первых, за счет роста налоговых ставок, Во-вторых, за счет эмиссии денег, В-третьих, за счет займов.

это такая форма кредита, при которой в качестве кредитора или должника выступает государство

Государственный внутренний долг РФ

в форме кредитов, полученных правительством; в форме государственных займов, осуществленных посредством выпуска ценных бумаг от имени правительства; в форме других долговых обязательств, гарантированных правительством.

долговые обязательства Правительства РФ перед юридическими и физическими лицами

Потребительские кредиты

это широкое понятие, объединяющее различные виды кредитов, предоставляемых частным лицам на потребительские нужды. служат не только источником получения прибыли, но и способствуют привлечению новых клиентов, продвижению дополнительных услуг для частных лиц.

На основе потребительских кредитов банки создают комплексные финансовые продукты, включающие помимо кредитов различные варианты предварительного накопления денежных средств, страхования, платежных услуг и т.д. Одновременно потребительские кредиты обеспечивают расширение платежеспособного спроса населения, что стимулирует рост товарооборота и ускоряет реализацию товаров и услуг.

Клиенты

широкая клиентура

состоятельные (VIP-персоны)

разрабатываются высококачественные услуги, сочетающиеся с финансовым консультированием и сервисным обслуживанием.

формируется диверсифицированный продуктовый ряд, включающий стандартизированные услуги, параметры которых меняются в ответ на изменение рыночных условий и потребностей клиентов.

В зарубежных странах к банковской рознице относят:

2. частным предпринима-телям и малым предприятиям

услуги физическим лицам (за исключением состоятельных клиентов)

Индивидуальное обслуживание для состоятельных клиентов (private banking).

система взаимоотношений между инвестором и банком (либо другой организацией - управляющей компанией, консультантом), отличительной чертой которой является индивидуальное обслуживание клиента, и предоставление ему высококачественных финансовых и других услуг на основе полной конфиденциальности.

управление активами,

планирование активов, консультации по торговле на иностранных рынках и работе с иностранными валютами, организация пенсионного обеспечения кредитование.

Схемы потребительского кредитования

трехсторонняя двухсторонняя

Кредитор – покупатель Продавец - покупатель

Покупатель- продавец - кредитор

Кредитор – заёмщик (покупатель)

КРЕДИТОР ПРОДАВЕЦ ЗАЁМЩИК

Кредитный договор

Погашение кредита

Продавец – покупатель

Покупатель

Торговое предприятие

Банк

Договор купли-продажи с рассрочкой платежа

товар

погашение кредита и %

денежные средства на пополнение оборотных активов

Покупатель - продавец - кредитор

Договор участия

Кредитный договор, договор на обслуживание кредитной карты

оформление покупки

предъявление кредитной карты

сумма счета + % списывается со счета

счет за покупку

оплата счета с дисконтом

Ипотечный кредит

кредит, предоставляемый под залог недвижимого имущества

Имущество, которое может быть предметом ипотеки

земельные участки, предприятия, а также здания, сооружения и иное имущество, используемое в предпринимательской деятельности незавершенное строительство и недвижимое имущество, возводимое на земельном участке, отведенном для строительства в установленном порядке; воздушные, морские суда и суда внутреннего плавания; космические объекты; жилые дома, отдельные квартиры и части жилых квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат; дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения.

Виды ипотечных кредитов в зависимости от функционального назначения

Производственный ипотечный кредит Ипотечный кредит под коммерческую недвижимость Сельскохозяйственный ипотечный кредит Строительный ипотечный кредит Жилищный ипотечный кредит

Предметом ипотеки может как готовое недвижимое имущество, так и строящееся как приобретаемое, так и принадлежащее залогодателю Обеспечением ипотечного кредита может служить: один объект недвижимости; его неделимая часть; несколько объектов или несколько частей одного и того же объекта недвижимости; недвижимость с прилагаемыми к нему движимыми вещами

Отличительные черты ипотеки

фидуция (fiducia); пигнус (pignus); антихрезис.

Закладная – именная ценная бумага, удостоверяющая следующие права ее законного владельца: право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой, без представления других доказательств существования этого обязательства; право залога на имущество, обременённое ипотекой

Субординированные закладные «que prior est tempore potior est jure» - кто первый во времени, тот и сильнее в праве.

Участники рынка ипотечного кредитования

физическое лицо ЗАЕМЩИК

строительная компания

Предприятие, на котором работает заёмщик

Кредитное бюро риэлтор оценщик

страховая компания

Органы, регулирующие и контролирующие деятельность участников рынка

Особенности ипотечного кредита

ИПОТЕЧНЫЙ КРЕДИТ

ДОЛГОСРОЧНЫЙ ХАРАКТЕР

ОБЕСПЕЧЕНИЕ – ОБЪЕКТ НЕДВИЖИМОСТИ

ИСТОЧНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСОВ

СОЗДАНИЕ НОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ИХ ПОСТОЯННОЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ

ДОСТОИНСТВА НЕДОСТАТКИ

Европейская модель

Система сбережений

Модель ипотечного банка

привлечение сбережений будущих заёмщиков по принципу депозитного накопления

рефинансирование ипотечные кредиты за счет выпуска закладных листов

формирование ресурсов

Модель универсального банка

различные источники средств: СК, средства клиентов, МК и т.п.

Механизм кредитования строительства или покупки жилья в Германии

Накопление денежных средств в размере 40%-60% стройсберсуммы в течение установленного срока.

ВКЛАДЧИКИ ГОСУДАРСТВО СТОЙСБЕРКАССА

Стройсберконтракт

ежемесячные взносы

кредит

государственная премия

ЗАЁМЩИКИ

ИПОТЕЧНЫЙ БАНК ИНВЕСТОРЫ закладные

денежные средства

закладные листы

Платежи по закладным листам

Платежи по ипотечным кредитам

Модель вторичного рынка (американская модель)

ПЕРВИЧНЫЙ КРЕДИТОР

SPV пул закладных

ипотечные ценные бумаги

4. Модель вторичного рынка

ОПЕРАТОР ВТОРИЧНОГО РЫНКА

Международный кредит

Кредитные отношения, оформляемые долговыми ценными бумагами

Заемщик - предприятие, эмитирующее облигации- Кредитор – держатель облигаций выступает Имеют все признаки кредитных отношений: стоимость передается от кредитора к заемщику на условиях возврата в определенный срок и выплаты процентов за весь период пользования ссуженой стоимостью.

Виды кредита

Вид кредита представляет собой более детальную характеристику кредита по сравнению с формами по различным организационно-экономическим признакам. Единых мировых стандартов для классификации видов кредита не существует. Однако, чаще всего, в основу классификации ложатся различные принципы (и не только принципы) кредитования.

Виды кредита можно выделять по следующим признакам:

По группам заемщиков: - кредит хозяйству; - кредит населению; - кредит государственным органам; - кредит кредитным организациям. В зависимости от сферы функционирования : - кредиты, участвующие в обновлении основного капитала; - кредиты, участвующие в пополнении оборотных средств.

В зависимости от срока кредитования: - краткосрочные; - среднесрочные; - долгосрочные кредиты. По способу выдачи кредиты : - компенсационные: направляются непосредственно на расчетный счет заемщика для возмещения ему его собственных средств, вложенных в производство или затраты; - платежные: такие кредиты направляются сразу в оплату расчетно-денежных документов, предъявляемых заемщику к оплате.

В зависимости от назначения : - потребительский; - промышленный; - торговый; - сельскохозяйственный; - транспортный; - бюджетный; - инвестиционный; - и другие.

По наличию обеспечения: - доверительные или бланковые: это необеспеченные кредиты, которые могут применяться при кредитовании высококлассных надежных заемщиков (1 класс- самые надежные, всего 5 классов); обеспеченные кредиты: обеспечение может быть как полным, так и частичным и различаться по видам. кредиты под залог, кредиты, обеспеченные поручительством, кредиты, обеспеченные банковской гарантией.

По методу погашения различают: - кредиты, погашаемые единовременно. кредиты, погашаемые в рассрочку частями или долями аннуитетные платеж; равные платежи в счет основной суммы долга (уменьшающиеся); увеличивающиеся….

Стандартный аннуитетный платеж

где П - размер ежемесячного аннуитетного платежа по кредиту, включающего платежи по основному долгу и проценты Sк – сумма кредита n - число платежных периодов (месяцев при ежемесячном погашении); i - процентная ставка за соответствующий период (в месяц).

Ск = 2,5 млн. руб. i =15% n =10 лет

Соотношение платежей в счёт основной суммы долга и процентов при стандартном (аннуитетном) кредите

Платёжи с фиксированными выплатами основной суммы долга

Соотношение платежей в счёт основной суммы долга и процентов по кредиту с фиксированными выплатами основной суммы долга.

Инструменты ипотечного кредитования

Способы предоставления банком денежных средств клиентам:

Открытая кредитная линия

Виды кредитных линий

Возобновляемая (револьверная)

Не возобновляемая

Лимит выдач

Лимит задолжен-ности

максимальный суммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия кредитного договора.

максимальный размер единовременной задолженности по кредиту в рамках одного кредитного договора.

Лимит кредитования

максимальная сумма задолженности клиента по всем кредитным договорам с банком (устанавливается на год с правом пересмотра).

Кредитование банком счета клиента в форме «овердрафта»

Овердрафт представляет собой вид кредита, который выдается заемщику на производство платежа при недостатке или отсутствии средств на расчетном (текущем) счете клиента в размере не превышающем установленный лимит.