Презентация "Факторинг с регрессом" по экономике – проект, доклад

Факторинг с регрессом

ГК РФ (глава 43, ст. 824): По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения работ или оказания им услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование».

Договор факторинга в России

Факторинг с регрессом - оперативное финансирование поставок с отсрочкой платежа под уступку денежных требований Факторинг с регрессом - это возможность: избежать кассовых разрывов, возникающих вследствие отгрузки товара на условиях отсрочки платежа получить доступ к дополнительным источникам финансирования, когда Факторинговая компания предоставляем поставщику денежные ресурсы под дебиторскую задолженность исключить неоправданные процентные расходы - поставщик оплачивает пользование финансовыми ресурсами строго до момента поступления платежа от Дебитора увеличить число покупателей за счет предоставления им коммерческого кредита на необходимый срок и в нужном объеме повысить эффективность финансовых потоков за счет возможности диверсификации источников финансирования

Поставщик отгружает продукцию Поставщик передает Факторинговой компании информацию о каждой отгруженной поставке в адрес одобренных Покупателей (дебиторов) Факторинговая компания предоставляет денежные средства в размере до 90 % от суммы поставки до наступления срока платежа по договору с Покупателем Покупатель, спустя срок отсрочки производит оплату в адрес Факторинговой компании Поставщик получает оставшиеся 10%

Факторинг с регрессом (схема)

В случае, если Покупатель не выполняет свои обязательства, т.е. не оплачивает полученный товар спустя срок отсрочки и период ожидания (от 30 до 120 дней), Факторинговая компания предъявляет регресс к Поставщику; Поставщик выполняет регресс, т.е. возвращает ранее полученные от Факторинговой компании денежные средства (90 % от суммы поставки); Факторинговая компания возвращает Поставщику право требования к Покупателю; Поставщик ведет переговоры с Покупателем на предмет оплаты полученной продукции;

Схема регресса

Отсутствие залогового обеспечения. В отличие от кредитования, где в большинстве случаев обязательно материальное залоговое обеспечение, при факторинге нет необходимости предоставлять какой-либо залог. Оценка финансового состояния. Финансовое состояние и качество финансовой отчетности в меньшей степени влияют на положительное решение вопроса при факторинге, чем при кредитовании. Факторинговая компания в большей степени интересуются качеством и диверсификацией дебиторской задолженности Поставщика. Гибкая схема работы. Факторинговое финансирование осуществляется по факту поставки товара Дебиторам, погашение же факторингового финансирования осуществляется Дебиторами в момент оплаты отгруженного товара. Развитие продаж. Более «гибкое» и постоянное финансирование при факторинге в совокупности с эффективным управлением дебиторской задолженностью позволяет быстрыми темпами увеличивать товарооборот компании.

Преимущество Факторинга с регрессом в сравнении с кредитом

Управление дебиторской задолженности – набор проводимых факторинговой компанией мероприятий, направленных на своевременное исполнение Дебиторами обязательств по оплате отгруженного им товара, что позволяет Поставщику ускорить оборачиваемость дебиторской задолженности снизить риск потери ликвидности в результате несвоевременного платежа Дебитора оказание услуг по факторингу таким образом, чтобы наиболее полно удовлетворить потребности Поставщика, связанные с финансированием коммерческого кредита покупкой дебиторской задолженности гарантированием возмещения убытков в случае возможной неоплаты товара

Управление дебиторской задолженностью

Управление дебиторской задолженностью - это

Документы, необходимые для принятия решения по обслуживанию Клиента

Документы, необходимые для принятия решения по обслуживанию Дебитора