Презентация "Ссудный процент" по экономике – проект, доклад

Тема 9. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ

Деньги, кредит, банки Кафедра «Финансы и налоги» Бондаренко Татьяна Николаевна

Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. Используется при всех формах и видах кредита. Если кредит – это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процента характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.

Для банка движение ссудного капитала может быть представлено следующей формулой: Д–Д", где Д"=Д+%.

Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами:

соотношением спроса и предложения на ресурсы; степенью доходности на других сегментах финансового рынка; процентной политики Центрального банка РФ; конкретных условий сделок по привлечению и размещению средств

Форма ссудного процента зависит от ряда признаков:

форма кредита (коммерческий %, банковский %, потребительский %); вид кредитного учреждения (% ставка Банка России, банковская ставка); вид инвестиций с привлечением кредита (инвестиции в оборотный капитал, инвестиции в ценные бумаги и т.д.); срок кредита (% ставка зависит от срока кредита); виды операций кредитного учреждения (% по депозитам, % по ссудам, учетный % и т.д.).

Банковский процент – одна из наиболее развитых в РФ форм ссудного процента. Возникает, если банк является одним из субъектов кредитных отношений.

Расчет реальной процентной ставки за кредит осуществляется по формуле: Ir = (I+R+R*I) Где: Ir – реальная годовая процентная ставка за кредит; I – годовая процентная ставка за кредит (номинальная процентная ставка); R – ожидаемый уровень инфляции за год;

Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.

При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:

уровень базовой процентной ставки (которая рассчитывается на основе реальной цены привлечения средств, уровеня прочих расходов банка, планируемой нормы прибыльности ссудных операций (Пбаз); надбавку за риск с учетом условий кредитного договора (Нр).

Базовые процентные ставки – это средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам. Рассчитывается по формуле: Пбаз = С1+С2+Пм Где: Пбаз – базовая процентная ставка; С1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов; С2 – отношение расходов по обеспечению функционирования банка к объему продуктивно размещенных средств; Пм – планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка при минимуме расходов.

Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих критериев:

кредитоспособности заемщика; наличия обеспечения по ссуде; срока кредита; прочности взаимоотношения клиента с банком

Важно!

Процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за привлеченные ресурсы занимает существенное место в составе его расходов. Актуальное значение имеет проблема определения процентной маржи (Мфакт), то есть разницы между средними ставками по активным операциям (кредитам) (Па) и пассивным операциям банка (привлечением депозитов) (Пп): Мфакт=Па–Пп.

Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются: объем и состав кредитных вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.

В зависимости от характера движения процентные ставки могут быть:

Фиксированные (устанавливаются на весь период кредитования и не подлежит пересмотру) Плавающие (ставки, которые постоянно изменяется в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках и на финансовом рынке страны).

В зависимости от исходной базы, суммы для начисления процентов различают простые и сложные проценты

Простые проценты предполагают применение ставки к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока использования кредита. Сложные проценты исчисляются применительно к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами.

Сумма начисленных за весь срок простых процентов исчисляется по формуле:

I=P×n×i, Где: I – сумма процентов за весь срок использования ссуды; P – первоначальная сумма долга; i – процентная ставка, определенная коммерческим банком; n – срок ссуды, обычно измеряется в годах, причем n=t/K, где t – число дней ссуды; K – число дней в году, которое фиксируется в кредитном договоре.

В германской практике подсчет числа дней основывается на длительности года = 360 дней, и месяца = 30 дней Во французской практике длительность года = 360 дней, а количество дней в месяце соответствует их календарном значению (28, 29, 30, 31) В английской практике год = 365 (366) дней, а количество дней в месяце соответствует их календарном значению (28, 29, 30, 31).

Сумма долга за весь срок пользования ссудой определяется по формуле (простые проценты):

S=P(1+n*i), где S – сумма в конце срока использования ссуды.

Сумма долга за весь срок пользования ссудой определяется по формуле (сложные проценты):

S = P*(1+i)n где S – сумма в конце срока использования ссуды.

Основные факторы, которые коммерческий банк учитывает при установлении платы за кредит:

ставка рефинансирования – официальная ставка процента по централизованным кредитным ресурсам; средняя процентная ставка по межбанковским кредитам; средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным вкладам различного вида; структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже кредит);

спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов; срок и виды кредита, точнее степень риска для банка непогашения кредита в зависимости от обеспечения; стабильность денежного обращения в стране (чем выше темпы инфляции, тем дороже дата за кредит); характер отношений между кредитором и заемщиком; расходы по оформлению и контроль за использованием и погашением кредита.